提供帳戶被以詐欺罪、洗錢幫助犯調查，如何應對?
近年來民眾因誤將帳戶給詐騙集團而遭法辦的情形，屢見不鮮，實務上對此的認定標準也頗為嚴格，許多聲稱因求職、遭詐騙、僅係租用帳戶不知對方會拿來犯罪等抗辯，都不被採用，仍然被以詐欺罪幫助犯、洗錢防制法等罪論處。以下本文將分享遭遇此種案例的應對方式，供各位讀者參考。
一、只是提供帳戶給他人，為何會與詐欺、洗錢扯上邊?
基本上大多數提供帳戶的人，往往是因為看到網路上徵才廣告、博奕廣告等等，與對方聯繫後，對方才會進而提出提供帳戶的要求(網銀帳密、存摺、提款卡等)，由於對於對方是詐騙集團，會將帳戶拿來犯罪、洗錢等細節不清楚，所以當發現自己帳戶怎麼被凍結，甚至還被移送法辦時，都會感到十分詫異。
最高法院108年度台上字第115號刑事判決：「再者，交付金融帳戶而幫助詐欺罪之成立，必須幫助人於行為時，明知或可得而知，被幫助人將會持其所交付之金融帳戶，作為利用工具，向他人行詐，使他人匯入該金融帳戶，而騙取財物；反之，如非基於自己自由意思而係因遺失、被脅迫、遭詐欺等原因而交付者，因交付金融帳戶之人並無幫助犯罪之意思，亦非認識收受其金融帳戶者將會持以對他人從事詐欺取財，則其單純受利用，尚難以幫助詐欺取財罪責相繩。具體而言，倘若被告因一時疏於提防、受騙，輕忽答應，將其帳戶金融卡及密碼交付他人，不能遽行推論其有預見並容任詐欺取財犯罪遂行的主觀犯意。」。
看到上面的判決，各位讀者應該就明白了，近年來詐騙集團橫行，以人頭帳戶從事詐欺等犯罪早已非新聞，若遭法院認定是「明知或可得而知」所交付之金融帳戶，將作為利用工具，向他人行詐，使他人匯入該金融帳戶，而騙取財物，那麼便可能成立幫助詐欺罪；反之，若是因疏於提防、受騙而提供帳戶，則不能認為有容任詐騙集團的主觀犯意。
寫到這邊，必須再次提醒各位讀者，銀行帳戶是非常私密的資產，無論是基於任何理由，切勿提供給任何第三人使用，以免面臨嚴峻的民刑事責任。
二、發現帳戶遭詐騙集團非法使用，第一時間可考慮向警方報案，以留存紀錄
若不慎將帳戶提供給陌生之第三人，建議應盡速收回帳戶使用權(變更網銀密碼等)，如發現帳戶已遭非法使用(例如期間內有多筆不正常金流往來)，可考慮向警方報案並製作相關筆錄，證明您在帳戶未警示前就已發現異常，故已即刻收回帳戶使用權，對於未來佐證並不是詐欺的幫助犯上會有幫助。
三、提出對話紀錄等事證，證明確實沒有幫助詐欺的意思
在偵查程序中，應該主動提供與詐騙集團的對話紀錄，因為這或許可佐證當初提供帳戶確實沒有幫助詐欺的意思，也無從預見帳戶會被非法使用。實務案例上，如果能證明有以下的狀況，則較有可能取信於法院，認定並無幫助詐欺的犯意，但需注意個案事實差異很大，此僅能供參考：
- 提供帳戶過程中，有多次對詐騙集團提出質疑(例如：詐騙集團稱提供帳戶可將帳戶美化，提高核貸機會，對此提出質疑，詢問能否提前還款、何時能見面簽約等)，甚至有要求詐騙集團應出示身分證等證件證明身分；
- 發現帳戶遭列為警示帳戶後，旋即要求詐騙集團提出說明；
- 提供的是經常使用之帳戶(例如薪資轉帳、貸款扣繳)，而非少用的帳戶。
四、思考是否和解
由於此類案件起訴率偏高，如被害人不多，被害人遭詐騙的金額不高，建議或可考慮與被害人達成和解，以爭取緩起訴，或是緩刑，避免訴訟風險；至於其他情形，是否應和解、應認罪或無罪答辯等辯護策略，則應視個案事實而定。
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